Începând cu 1 ianuarie s-a implementat o măsură fiscală care priveşte fiecare român, persoană fizică sau juridică, posesor al unui cont bancar. Codul de Procedură Fiscală care de la 1 ianuarie a intrat în vigoare obligă băncile să raporteze către ANAF.
Conform Codului de Procedură Fiscală, instituţiile bancare vor avea obligaţia să trimită în fiecare zi către ANAF liste cu persoanele fizice şi juridice care îşi deschid sau închid un cont bancar, indiferent de tipul de cont şi monedă. Deasemenea băncile vor fi obligate să raporteze către ANAF fiecare tranzacţie de tip închiriere cutie de valori sau renunţare la o cutie de valori.
Codul de Procedură Fiscală prevede ca băncile să comunice la prima transmitere a datelor către ANAF şi "lista titularilor persoane fizice, juridice sau orice alte entităţi fără personalitate juridică, ce deţin conturi deschise la data de 31.03.2016, conturi închise în perioada 01.01.2010- 31.03.2016, indiferent de data deschiderii, precum şi datele de identificare ale persoanelor care au deţinut/deţin dreptul de semnătură pentru acestea”, notează Observator.tv.
Deasemenea la solicitarea organului fiscal central, instituţiile de credit au obligaţia să prezinte pentru fiecare titluar de cont solicitat pentru raport "toate rulajele şi/sau soldurile conturilor deschise la acestea, precum şi informaţiile şi documentele privind operaţiunile derulate prin respectivele conturi", relatează aceeaşi sursă.
Tranzacţiile care depăşesc 5.000 de euro vor fi raportate către ANAF, nu doar prin intermediul băncilor ci conform Codului de Procedură Fiscală, avocaţii, notarii, cazinourile şi agenţii imobiliari au obligaţia să le raporteze în fiecare zi. Conform datelor transmise de Observator.tv, guvernul "susţine că măsura prezintă avantajul constituirii, la nivelul ANAF, a unei baze de date care să fie valorificată atăt în scopul identificării evaziunii fiscale, cât şi în scopul eficientizării activităţii de executare silită".
Sursa: Observator.tv
